{"id":2653,"date":"2024-01-12T10:54:23","date_gmt":"2024-01-12T16:54:23","guid":{"rendered":"https:\/\/carrillolaw.com\/?p=2653"},"modified":"2024-01-12T12:00:21","modified_gmt":"2024-01-12T18:00:21","slug":"la-ley-anticorrupcion-que-afecta-a-empresas-estadounidenses","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/carrillolaw.com\/en\/2024\/01\/12\/la-ley-anticorrupcion-que-afecta-a-empresas-estadounidenses\/","title":{"rendered":"The Anti-Corruption Law that affects American Companies"},"content":{"rendered":"\t\t
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\u00a1Bienvenidos a #FreshStartMonday!<\/strong><\/p>

En los a\u00f1os noventa, una petrolera francesa quiso obtener contratos en Ir\u00e1n para explotar yacimientos de petr\u00f3leo y gas. Para ello, habr\u00edan pagado m\u00e1s de USD$ 60 millones a un funcionario iran\u00ed a cambio de que este los ayudara a conseguirlos. La compa\u00f1\u00eda gan\u00f3 alrededor de USD$ 150 millones gracias a esos contratos.<\/p>

Sin embargo, la empresa no se percat\u00f3 que se encontraba sujeta a la aplicaci\u00f3n de la Ley de Pr\u00e1cticas Corruptas en el Extranjero (FCPA)<\/a> de los Estados Unidos de Am\u00e9rica (EE.UU.), ya que era considerada una emisora por cotizar en la bolsa de valores de dicho pa\u00eds. Al tener conocimiento de esta situaci\u00f3n, la Comisi\u00f3n de Bolsa y Valores (SEC) y el Departamento de Justicia (DOJ) estadounidense investigaron a la compa\u00f1\u00eda.\u00a0<\/p>

En 2013, el DOJ anunci\u00f3<\/a> que alcanzaron un acuerdo con la empresa mediante el cual la petrolera se oblig\u00f3 a pagar una multa por USD$ 250 millones. Adicionalmente, la SEC los sancion\u00f3 a pagar otros USD$ 153 millones como compensaci\u00f3n por los beneficios ilegales que obtuvieron, m\u00e1s intereses.<\/p>

La FCPA es una regulaci\u00f3n que establece normas contables y sanciona pr\u00e1cticas corruptas en el extranjero cometidas por compa\u00f1\u00edas que guardan v\u00ednculos con EE.UU. En la d\u00e9cada de los a\u00f1os 70, esc\u00e1ndalos de corrupci\u00f3n corporativa en el extranjero motivaron su aprobaci\u00f3n<\/a>, la cual se dio en 1977. Esta normativa fue crucial para desincentivar una pr\u00e1ctica de ofrecimiento de sobornos que hab\u00edan empa\u00f1ado la imagen y la confianza p\u00fablica de las empresas y el mercado burs\u00e1til estadounidense.<\/p>

Con el tiempo, la FCPA ha cobrado mayor relevancia. La administraci\u00f3n del presidente Joe Biden la considera<\/a> una herramienta crucial para proteger la seguridad nacional. La corrupci\u00f3n es identificada<\/a> como un factor que deteriora las democracias, alimenta el autoritarismo y compromete la estabilidad de su pa\u00eds. A pesar de que esta es una ley estadounidense, no debe subestimarse el alcance que tiene en la regi\u00f3n. Por ello, es importante mantener pr\u00e1cticas anticorrupci\u00f3n estrictas e informarse si sus operaciones estar\u00edan sujetas en alg\u00fan momento determinado a la aplicaci\u00f3n de esta normativa. \u00a0\u00a0<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t

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\u00a0\u00bfA qui\u00e9nes aplica la FCPA? <\/strong><\/p>

Las disposiciones antisoborno de la FCPA se aplican de manera general a tres categor\u00edas de individuos y entidades:<\/p>

  1. Emisoras[1]<\/a> y cualquiera actuando en representaci\u00f3n de ellas. Se trata de las compa\u00f1\u00edas obligadas a presentar informes peri\u00f3dicos ante la SEC porque participan en el mercado burs\u00e1til o extraburs\u00e1til estadounidense.<\/li>
  2. Personas naturales o jur\u00eddicas dom\u00e9sticas, y cualquiera actuando en representaci\u00f3n de ellas. Los ciudadanos o residentes estadounidenses, as\u00ed como cualquier organizaci\u00f3n constituida en EE. UU., est\u00e1n dentro del alcance de la ley.<\/li>
  3. Ciertos individuos y entidades que violen las disposiciones de la ley mientras est\u00e9n en territorio estadounidense.<\/li><\/ol>

    \u00a0<\/p>

    Las disposiciones antisoborno proh\u00edben a las personas y entidades que entren en cualquiera de estas categor\u00edas, a pagar coimas a funcionarios extranjeros para obtener o retener negocios.<\/p>

    La FCPA se aplica a los pagos, ofertas, o promesas realizadas con el prop\u00f3sito de:<\/p>

    1. Influir en cualquier acto o decisi\u00f3n de un funcionario extranjero.<\/li>
    2. Inducir a un funcionario extranjero a realizar o dejar de hacer cualquier acto en violaci\u00f3n de su deber legal.<\/li>
    3. Asegurar cualquier ventaja comercial indebida.<\/li>
    4. Inducir a funcionarios extranjeros de utilizar su poder para influir en cualquier acto o decisi\u00f3n de su gobierno.<\/li><\/ol>

      \u00a0<\/p>

      En complemento, las disposiciones de contabilidad de la FCPA requieren que las sociedades emisoras desarrollen y mantengan libros y registros precisos, y dise\u00f1en y mantengan un sistema adecuado de controles contables internos. Adem\u00e1s, proh\u00edben a los individuos y empresas la falsificaci\u00f3n a sabiendas de sus libros y registros.<\/p>

      \u00bfCon qu\u00e9 sanciones cuenta?<\/strong><\/p>

      El DOJ y la SEC comparten la autoridad para hacer cumplir la FCPA. La FCPA establece diferentes penalizaciones civiles y penales para compa\u00f1\u00edas e individuos. La siguiente tabla las resume:<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t

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      Aunque el DOJ es el \u00fanico que tiene la autoridad para entablar acciones penales, tanto el DOJ como la SEC tienen la autoridad civil para hacer cumplir la FCPA. El DOJ puede presentar acciones civiles en contra de ciudadanos, entidades jur\u00eddicas dom\u00e9sticas y extranjeros por violaciones cuando estos est\u00e9n en los EE. UU. La SEC, en cambio, puede iniciar acciones civiles contra las emisoras.<\/p>

      El prop\u00f3sito de estas medidas es regresar al autor a la misma posici\u00f3n en que se encontraba antes de cometer el delito, procurando que nadie se beneficie de su conducta indebida.<\/p>

      La siguiente gr\u00e1fica muestra el total de multas impuestas a diferentes empresas durante los \u00faltimos cinco a\u00f1os seg\u00fan la p\u00e1gina oficial<\/a> de la SEC. No toma en cuenta sanciones a individuos involucrados:<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t

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      La gr\u00e1fica demuestra que las sanciones var\u00edan por la cantidad y magnitud de las infracciones, as\u00ed como se ajustan a las ganancias obtenidas il\u00edcitamente, variando el resultado con cada a\u00f1o.<\/p>

      \u00a0<\/p>

      \u00bfC\u00f3mo puedo denunciar? <\/strong><\/p>

      Si usted es un individuo, una compa\u00f1\u00eda estadounidense o filial de estas que opera en Guatemala, y ha sido v\u00edctima de un requerimiento irregular, puede presentar una denuncia ante el DOJ<\/a> o la SEC<\/a>.<\/p>

      Si desea evaluar una situaci\u00f3n con relaci\u00f3n a FCPA y posibles riesgos derivados de su aplicaci\u00f3n, no dude en contactarnos para dirigirle con un equipo de profesionales id\u00f3neo especializado en ello.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t

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      [1]<\/a> Emisora: toda empresa que cotice en la bolsa o participe en el mercado extraburs\u00e1til estadounidense.<\/p>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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